Después de la última actualización del pasado 23 de mayo, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) dio a conocer el 27 de junio de 2017 un cambio más a los catálogos para el llenado del Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI) versión 3.3, también para el comprobante de nómina.

 

Dicha actualización consistió básicamente en algunas adecuaciones y modificaciones en los siguientes atributos:

Guía llenado CFDI Versión 3.3

Guía llenado CFDI Nómina

En relación con lo anterior, te invitamos a estar atento a estas y otras actualizaciones que las autoridades fiscales dan a conocer para el adecuado llenado y emisión de los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet.

Para conocer a detalle los catálogos y modificaciones en las guías, te recomendamos revisar este enlace.

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LO NUEVO 1. Timbrado CFDI 3.3

 

 

En cumplimiento con la Resolución Miscelánea Fiscal 2017 para el Anexo 20 del Comprobante Fiscal Digital por Internet versión 3.3 conforme a la facilidad que dio la autoridad:

 

El 1 de julio de 2017 entra en vigor la versión 3.3 de la factura electrónica, no obstante podrás continuar emitiendo facturas en la versión 3.2 hasta el 30 de noviembre; a partir del 1 de diciembre, la única versión válida para emitir las facturas será la versión 3.3

 

En este re-instalable desde parámetros del sistema es posible definir la versión con la que se timbraran sus recibos de nómina al 30 de noviembre de 2017, a partir del 01 de diciembre se aplicará la versión 3.3

Es importante obtener los comprobantes de los recibos con estatus Generado con la

versión 3.2 ya que de actualizar el sistema y comenzar a timbrar con la versión 3.3, esos documentos ya no se podrán obtener sobre la nueva versión, es necesario regresar a la versión 3.2 para su obtención.

Nodos que afectan a la generación del CFDI  3.3 de Nómina:

Formapago: El valor que será asignado es el “99” número que le corresponde de acuerdo al catálogo de formas de pago.

Total: Cuando el valor de este campo exceda el límite establecido en el catálogo “Tipos de comprobantes” del Anexo 20, debe existir el campo Confirmación.

MetodoPago: Se debe registrar la clave PUE (Pago en una sola exhibición).

Confirmacion: Se debe  registrar la clave de confirmación única e irrepetible que entrega el proveedor de certificación de CFDI  o el  SAT a los emisores (usuarios) para expedir el comprobante con importes o tipo de cambio fuera del rango establecido o en ambos casos.

Cfdi Relacionados

TipoRelacion: Se debe registrar la clave de la relación que existe entre este comprobante que se está generando y el o los CFDI previos.

Cfdi Relacionado

UUID: Se debe registrar el folio fiscal (UUID) de un comprobante fiscal relacionado con el presente comprobante.

Receptor

UsoCFDI: Se debe registrar la clave P01, del catálogo c_UsoCFDI del Anexo 20.

Concepto

ClaveProdServ: Debe ser igual a 84111505.

Para mayor información consultar la siguiente liga:

http://www.sat.gob.mx/informacion_fiscal/factura_electronica/Paginas/Anexo _20_version3.3.aspx

2. CFDi Relacionados y clave de confirmación.

 Cuando el Total del documento excede el límite de establecido en el catálogo “Tipos de comprobantes” del Anexo 20 debe generar una clave de confirmación realizada por el PAC.

Para el caso del PAC “TSP“, la forma de obtener estas claves de confirmaciones se realizaran desde el escritorio de servicios del usuario.

En el podrán realizar las solicitudes de claves y estas tendrán una vigencia para su uso.

Una vez obtenida la clave se tendrá que configurar dentro de la consulta de recibos electrónicos dentro de la opción del menú de CFDí Relacionados y claves de confirmación.

Nota: En el proceso de actualización de re-instables es necesario copiar manualmente  el archivo plantillaCFDI_3_3.xml de la carpeta plantillas / comprobantes a la carpeta de Datos de la empresa en uso.

Mejoras:

•  Usuario y roles (Perfiles)

• La base de datos de perfiles cambia de DBISAM a FIREBIRD
• Contará con un archivo de configuración de la conexión llamado connections.ini dentro de la carpeta de perfiles.
• Los perfiles predeterminados ahora se llamaran roles.
• Es posible asignar una imagen al perfil del usuario.
• La asignación de un usuario a una empresa o suspensión se realizara desde la pestaña empresas.

 

•   Espacio Aspel

 

• El acceso se podrá definir por Aspel Nube o Directorio.
• Se cambia la interfaz de los espacios configurados en el sistema haciendo más fácil su administración.

Subsidio al empleo

 

• Debido a los cambios registrados para la generación de documentos digitales se quita la opción de “Subsidio Desglosado” desde los parámetros de la nómina y esto se realizara en nóminas nuevas dejando la opción en aquellas nóminas que ya fueron procesadas; por lo que al crear una nueva nómina se enviara el siguiente mensaje:

 

 

La opción cambiara a Con devolución para las próximas nóminas.

 

• Para los casos en que los usuarios determinan la aplicación del subsidio en la última nómina de su periodo mensual se agrega dentro de la Formula de la deducción de Subsidio al empleo Aplicado la función de @si[TCCS=2,0,SENA], con dicha fórmula el sistema no genera Acumulado del trabajador para esta deducción permitiendo que en la última nómina cuando se cambie la opción a “con devolución” y se aplique el tipo de nómina como ajustada se aplique el valor total del Subsidio al empleo aplicado.

 

Si las nóminas ya estas generadas, se tendría que agregar la formula en las nóminas que corresponden al calendario del mes y posteriormente realizar el traspaso de acumulados.

 

La fórmula se agrega por omisión solo para bases de datos nuevas.

 

• Archivo movimientos Faltas por incapacidad al SUA

 

• Al generar el archivo para SUA en movimientos de incapacidad con el mismo número de certificado IMSS, el sistema genera un solo registro con el total de faltas por incapacidad de ese certificado.
• Si la falta por incapcidad no tiene registrado ningun Certificado IMSS, se realizara el registro de forma por cada falta, es decir como se tenia la funcionalidad anterior.

 

Otras mejoras al sistema:

 

• En los procesos como traspaso de acumulados en bases de datos con nóminas exportadas únicamente se visualizan las fechas de las nóminas que fueron seleccionadas durante la exportación.
• Las tablas que se muestran en control de archivos corresponden al de la nómina actual por lo que el mantenimiento se realiza sobre dicha nómina.
• En el reporte del acumulado del trabajador se muestra el nombre completo.
• Para evitar inconsistencias en la emisión de reportes, el sistema no permitirá dar de alta claves de percepciones o de deducciones con el dígito 0.
• Al generar la póliza con interfaz COI, es posible asociar el xml a la deducción de subsidio al empleo.
• En los procesos de importaciones, en caso de existir errores, el sistema desglosa los mensajes detallado para su corrección.
• Se actualiza el administrador de periodos en la consulta de CFDI no generado cuando se realiza el timbrado de un documento que fue cancelado anteriormente.
• Al emitir el reporte de liquidación IMSS se muestran todos los trabajadores.
• Se muestran correctos los días trabajados al liquidar un trabajador dentro del reporte Liquidación IMSS.
• Se muestra el acumulado exento del mes en el reporte de impuesto mensual.

visitanos: www.cade.com.mx

 

La nueva versión de la Factura Electrónica incluye nuevos elementos que debemos tomar en cuenta para el correcto llenado de los comprobantes. En esta ocasión revisamos el UsoCFDI.

 

 

De acuerdo con la Guía para el llenado de comprobantes digitales fiscales por internet publicada el pasado 23 de mayo en la página del SAT, no deberá cancelarse el CFDI ni tampoco afectará su deducción o acreditamiento para el receptor, como se muestra a continuación:

 

En el caso de que se registre una clave, y ésta finalmente resulte distinta a la que corresponda al uso del CFDI que le dará el receptor del comprobante, esto no será motivo de cancelación, así como tampoco afectará para su deducción o acreditamiento de impuestos.

Derivado de lo anterior, el criterio seguido por la autoridad dado a conocer en la Guía de referencia permite dar certeza jurídica tanto al receptor como al emisor en las ocasiones en las que por alguna dificultad en el proceso administrativo de las operaciones de los contribuyentes, se incluya una clave en el uso que se le de al CFDI distinta a la que le de finalmente el receptor del comprobante; no obstante esta aclaración, se espera que en la práctica no sea una situación recurrente, es decir que las claves contenidas en los CFDI sean distintas de las que correspondan a la realidad ya que de lo contrario se desvirtuaría la finalidad que persigue la obtención de información a través de estas claves.

Adicionalmente te sugerimos estar al tanto de los criterios dados a conocer por las autoridades en las preguntas frecuentes en relación a este y otros temas.

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